למה צריך ביטוח משכנתא? ביטוח בטחונות

לרכישת פוליסה נדרשים מסמכים המאשרים את השטח, מצבו הטכני של המבנה, סכום ההלוואה וכן את שווי השוק של חפץ הביטוח. כל זה נדרש למבטח להעריך את הסיכון הביטוחי שלו ולקבוע את גובה התשלום.

על המבטח לספק:

רוב המסמכים מוגשים בצורת עותקים, אך רצוי להחזיק את המקור בהישג ידלהראות אותם לעובד חברת הביטוח. אתה רק צריך להגיש את בקשת הביטוח המקורית. ניתן להזמין תמצית ממרשם המדינה המאוחדת מ-Rosreestr או מה-MFC, תוכנית טכנית מה-BTI המקומי, ודו"ח הערכה של שמאי מוסמך (בתשלום).

בדרך כלל, חוזה ביטוח משכנתא נסגר עם בדיקת חובה של הדירה, אך אם סכום ההלוואה קטן, אז ניתן למכור את הפוליסה ללא בדיקה.

חָשׁוּב!סכום הביטוח בעת ביטוח בטחונות קשור תמיד לא לשווי הנכס, אלא לגודל ההלוואה שניתנה. במקרה של אובדן רכוש מוחלט, הבנק פועל כמוטב מפוליסה כזו.

מסמכים נוספים

בנוסף לחבילת המסמכים הראשית, המבטח עשוי לדרוש תוספת. למשל, אם יש חשד שהדיור רשום בקופת החירום, הם רשאים לבקש אישור על כך שהדירה אינה כלולה ברשימת חפצי החירום.

אם הבניין בו נמצאת הדירה לא עבר שיפוצים גדולים מזה זמן רב, הם עשויים לבקש מידע לגבי מתי זה נעשה לאחרונה ומתי הם מתכננים לעשות זאת שוב. ייתכן שתזדקק גם לאישור ממרפאה פסיכו-נוירולוגית או טיפול תרופתי, אישור לפיתוח מחדש ומסמכים נוספים.

תכונות של עריכת יישום

בקשה לביטוח נכתבת לפני כריתת חוזה. הוא מכיל את כל המידע על המבוטח העתידי והתנאים העיקריים להלוואות לרכישת מקרקעין (גודל ההלוואה, תנאים).

בהצהרה נכתב:

בעת מילוי הבקשה יש לשים לב לנקודות שלפיהן יעריך המבטח את הסיכון שלו. כך למשל, החברה תתעניין בקרבת הבית לחפצים בסיכון גבוה, חומר הרצפות, הימצאות קמינים, דודי גז, סאונות וכו' בדירה.

המבטח רשאי להעלות את התעריף אם אין בבית אזעקת אש, אבל יש למשל קמין או דוד. אבל אם הבית שמור ומצויד בכל אמצעי ההגנה מפני אש, אזי עלות הביטוח עשויה לרדת.

תְשׁוּמַת לֵב!בעת מילוי בקשה לביטוח יש למסור מידע על מצב הבניין בו נמצאת הדירה. ניתן לקחת אותם מהתוכנית הטכנית של ה-BTI או תמצית מורחבת ממרשם המקרקעין של המדינה המאוחדת.

רישום פוליסה

לאחר בדיקת המסמכים, מחליט המבטח לערוך חוזה ביטוח. לא ייקח יותר מ-20-30 דקות לחתום על ההסכם. הלווה-מבטח בוחר סיכונים:

1. אש, מכת ברק, פיצוץ גז;
2. נזק למערכת הציוד החשמלי;
3. הצפה, פריצת דרך של מערכות אספקת מים;
4. אסונות טבע (רעידת אדמה, מפולת, סערה, מערבולת, הוריקן, שיטפון, ברד או גשם);
5. פעולות בלתי חוקיות של צדדים שלישיים (שוד, שוד, זכוכית שבורה וכו').

הפוליסה נרכשת במקרה של אובדן מוחלט של מקרקעין מהתרחשות סיכונים מבוטחים או במקרה של נזק לרכוש. סכום הביטוח הוא לרוב סכום ההלוואה המתקבלת מהבנק עבור רכישת ההלוואה.

היכן ועל ידי מי נערך ההסכם?

חוזה הביטוח נערך על ידי עורכי דין בהתבסס על כללי הביטוח והדרישות של הקוד האזרחי של הפדרציה הרוסית, חוקים "על ארגון עסקי ביטוח" ו"על הגנת זכויות הצרכן".

כל לווה מקבל הסכם סטנדרטי, המפרט רק תעריפים בודדים, גובה הזיכיון, רשימת סיכונים, תקופת הביטוח וסכום הביטוח (יתרת ההלוואה). יתר התנאים הינם סטנדרטיים עבור כל המבוטחים.

מבנה ותוכן

חוזה ביטוח הבטחונות מורכב מכ-10 סעיפים. הם קובעים את כל תנאי ההגנה הביטוחית: מכריתת חוזה ועד לקבלת תגמולי ביטוח עם קרות מקרה ביטוח.

בחוזה יש לציין:

• מגעים של הצדדים;
• תיאור מקרקעין (חפץ ביטוח);
• סכום ביטוח ותעריף;
• רשימה מלאה של סיכונים ביטוחיים;
• זכויות וחובות של הצדדים;
• אחריות במקרה של אי תשלום החוזה;
• הליך ליישוב סכסוכים.

הנקודות החשובות ביותר למבוטח: כל מה שקשור לסירוב אפשרי לתשלום פיצויי ביטוח לאחר התרחשות מקרה ביטוח. עליך ללמוד מה אינו נכלל בכיסוי הביטוחי ומה הנוהל במקרה של שריפה, שיטפון או סיכון אחר.

כמו כן, כדאי לבדוק שכל המידע הנמסר (על גובה ההלוואה ותנאי ההלוואה) תואם לחלוטין את המפורט בהסכם ההלוואה. אנא שימו לב גם לנקודות כמו יכולת המבטח לקבוע גבולות פיצויים עבור סיכונים בודדים (קבוצות סיכון), עבור מקרה ביטוח אחד, עבור סוגים מסוימים של רכוש. כל הניואנסים הללו יכולים להשפיע ברצינות על תשלומים בעתיד.

חָשׁוּב!בעל הפוליסה אינו יכול להשפיע בשום צורה על תוכנו של חוזה ביטוח סטנדרטי. עם זאת, הבנק תמיד מספק מבחר מבטחים שותפים, ואם אינכם מרוצים מתנאי הביטוח, תוכלו פשוט לפנות לחברה אחרת.

מתי הוא מסתיים ונחתם?

הפוליסה לא יכולה להיכנס לתוקף לפני שנוצר העיקול., אז קודם עורכים את המשכנתא, ורק אחר כך. סדר הפעולות הוא כדלקמן: עריכת הסכם הלוואה, לאחר מכן הסכם רכישה ומכירה, משכנתא ורק לאחר מכן הסכם ביטוח. ההסכם נחתם באופן אישי על ידי בעל הפוליסה או נציגו החוקי.

תנאים ועילות לסיום

הליך הפסקת הפוליסה מצוין בחוזה עצמו. ניתוק יחסים אפשרי בהסכמה הדדית או ביוזמת אחד הצדדים. כך למשל, ניתן להפסיק את הביטוח מוקדם לבקשת הלקוח, אך יש להודיע ​​על כך למבטח (בדרך כלל חודש מראש).

הלקוח יכול לבחור חברה אחרת או לפרוע את ההלוואה מוקדם.לאחר פירעון התחייבויות ההלוואה, ניתן לסיים את החוזה ולהחזיר חלק מדמי הביטוח ששולמו (בניכוי עלויות ניהול עסקי הביטוח).

הסכם לסיום חוזה ביטוח נעשה בכתב, התחייבויות הצדדים מסתיימות מרגע כריתת הסכם זה, ובמידה ויופסק בבית המשפט, מרגע כניסת החלטת בית המשפט על סיום החוזה לתוקף.

תכונות של ביטוח משולב ומקיף

לעתים קרובות מאוד, לווים בנקים מתקשרים בהסכמים משולבים או מורכבים עם חברות ביטוח.הם קובעים את התנאים לא רק לביטוח הבטחונות, אלא גם במקרה של נכות או מוות, כמו גם בעלות (הסיכון לאובדן בעלות על מקרקעין).

בעת עריכת הסכם כזה יש להרחיב את רשימת המסמכים. גובה סכום הביטוח לסוגי ביטוח נוספים שווה לרוב לחוב ההלוואה ויורד יחד איתו.

בעל הפוליסה יצטרך:

1. דוח רפואי על מצב בריאותי;
2. תעודת הכנסה;
3. עותק של ספר העבודה;
4. מסמכים על ההיסטוריה של הדירה (תמצית מורחבת המעידה על סטטיסטיקה על העברת זכויות בעלות במהלך 5-10 השנים האחרונות);
5. תמצית מפנקס הבית;
6. אישור מרשויות האפוטרופסות לעסקת הקנייה והמכירה;
7. תעודת זכות לירושת מקרקעין וכד';
8. הסכמת בן הזוג למכירת הדירה.

למבטח הזכות לבדוק מידע על מצבו הבריאותי של הלווה, לרבות מידע על מחלות ותאונות קודמות. זה הכרחי להערכת סיכונים. בקשת הביטוח המקיף תכיל שלוש טבלאות לכל סוג.

בסעיף ביטוח חיים, יהיה עליך לציין מידע על גיל הלקוח, מחלות, פציעות וספורט. מדור ביטוח הבעלות יספק את כל המידע על העסקה וההיסטוריה של הנכס.המבטח יכול לבדוק את ייפוי הכוח של הנציג שהשתתף בעסקת הרכישה והמכירה, זכויות היורשים, קיומם של מעצרים שיפוטיים ושעבודים.

תְשׁוּמַת לֵב!בעת רכישת ביטוח מקיף, הלווה מתקשר עם חברה אחת בלבד לשלושתם. תנאי הבטחונות וביטוח החיים קשורים לתקופת ההלוואה, וביטוח הבעלות קשור לתקופת ההתיישנות (שלוש שנים).

הסכם ביטוח משכנתא הוא תנאי חובה להלוואת משכנתא (קרא עוד האם נדרש ביטוח והאם ניתן לוותר עליו). כדי להנפיק פוליסה, עליך לאסוף חבילת מסמכים להערכת הסיכון הביטוחי. ניתן לערוך הסכם עם חברה מרשימת השותפים של הבנק הנושה.

"שליח מס רוסי", 2007, N 10

בשנה שעברה דיברנו על עילות ונוהל ההכרה בהוצאות לביטוח רכוש מרצון<1>. לעורכים הגיעו שאלות רבות לגבי הספציפיות של חשבונאות מס עבור עלויות ביטוח רכוש במצבים שונים. היום נדבר על מיסוי הוצאות בגין ביטוח הבטחונות.

<1>ראה מאמר "מיסוי הוצאות לביטוח רכוש מרצון" // רנ"א, 2006, מס' 17. - הערה. ed.

משכון הוא אחת הדרכים להבטיח התחייבויות אזרחיות. בפועל, לרוב, ביטחונות מבטיחים את חובתו של הלווה להחזיר את הכספים שהושאלו ולתשלום ריבית.

מכוח משכון עומדת לנושה (המשכון) הזכות, במקרה של אי מילוי התחייבות של החייב, לקבל סיפוק משווי הנכס המשועבד. זאת ועוד, בזכות זו יש לו יתרון על פני נושים אחרים של בעל הנכס (המשכן). כמובן, אלא אם כן נקבע אחרת בחוק.

אם הרכוש המבוטח אבד או ניזוק מסיבות שאין בעל המשכון אחראי להן, עומדת לו גם זכות עדיפות לקבל פיצויים מהביטוח בגין אובדן או נזק למשכון. ואין זה משנה לטובת מי הנכס היה מבוטח. זה מה שנאמר בסעיף 1 לאמנות. 334 הקוד האזרחי של הפדרציה הרוסית.

לבעל המשכון הזכות לפעול בין כחייב עצמו במסגרת ההתחייבות העיקרית המובטחת במשכון, או כצד שלישי.

נושא המשכון הוא כל רכוש של הארגון, למעט רכוש שהוצא ממחזור. זה נאמר בסעיף 1 לאמנות. 336 הקוד האזרחי של הפדרציה הרוסית. על הממשכן להיות בעל זכות בעלות על נכס זה או זכות ניהול כלכלי.

שימו לב: על פי החוק האזרחי, נושא המשכון יכול להיות גם זכויות קניין (תביעות). למטרות החלת חקיקת המס, הם אינם כלולים במושג הרכוש (סעיף 2 של סעיף 38 של קוד המס של הפדרציה הרוסית). גם אם התביעה המשועבדת מבוטחת, עלויות הביטוח כאמור אינן כפופות לאמנות. קוד מס 263 של הפדרציה הרוסית. ואכן, בהתאם לה, למשל, רכוש קבוע, הובלה ורכוש אחר חייבים בביטוח.

ביטוח רכוש משועבד

בהתאם לסעיף 1 לאמנות. 343 של הקוד האזרחי של הפדרציה הרוסית, רכוש משועבד חייב להיות מבוטח, אלא אם כן נקבע אחרת בחוק או בחוזה. הנכס מבוטח על ידי הצד להסכם הביטחונות בו הוא נמצא. נזכיר כי ככלל הבטוחות נותרות בידי המשכון. הבסיס הוא סעיף 1 לאמנות. 338 לחוק האזרחי. אך הסכם המשכון יכול לכלול תנאי שהנכס המשועבד יועבר לבעל המשכון. נכון, תנאי כזה אינו חל על הבטחונות נשוא המשכנתא, כמו גם על טובין משועבדים במחזור - הם לעולם אינם מועברים לממשכן. ללא קשר למי מבטח את הבטוחות, הביטוח מתבצע תמיד על חשבון המשכון.

הנכס המשועבד מבוטח מפני סיכוני אובדנו ונזקיו. ניתן לבטח נכס זה בשווי מלא או חלקי. האפשרות האחרונה נהוגה כאשר שוויו המלא של הנכס המשועבד עולה על סכום התביעה המובטחת במשכון. הביטוח ניתן בסכום שלא יפחת מסכום התביעה. במצב זה, הן לממשכן והן לבעל המשכנתא יש זכות לביטוח נוסף של הנכס, לרבות ממבטח אחר. הסכום הכולל של הביטוח על פי כל חוזי הביטוח לא יעלה על הערך המבוטח של הנכס (סעיף 1, סעיף 950 של הקוד האזרחי של הפדרציה הרוסית).

הכרה בעלויות ביטוח רכוש בחשבונאות מס

כל הוצאה מוכרת כהוצאות, בתנאי שהן הוצאו לצורך ביצוע פעילויות שמטרתן לייצר הכנסה. הוצאות הנלקחות בחשבון בעת ​​גיבוש בסיס המס למס הכנסה חייבות להיות מוצדקות ומתועדות כלכלית. דרישה זו כלולה בסעיף 1 לאמנות. 252 של קוד המס של הפדרציה הרוסית. זה חל גם על עלויות הביטוח.

הנוהל לחשבונאות מס של הוצאות לביטוח רכוש נקבע באמנות. קוד מס 263 של הפדרציה הרוסית. לפיכך, עלויות ביטוח רכוש מרצון (הכולל ביטוח הבטחונות) כוללות דמי ביטוח עבור אותם סוגי ביטוחים המפורטים בסעיף 1 למאמר זה. רשימה זו פתוחה משום שהיא מספקת ביטוח מרצון של כל נכס אחר המשמש את הנישום בפעילויות שמטרתן הפקת הכנסה.

פֶּתֶק.מי הנהנה

בעת קביעת תוקף עלויות ביטוח הבטוחה יש חשיבות מי מצוין כמוטב בחוזה הביטוח לנכס זה. הרי אדם זה הוא שמקבל פיצויי ביטוח כאשר מתרחש מקרה ביטוח.

כאמור בסעיף 1 לאמנות. 930 של הקוד האזרחי של הפדרציה הרוסית, ניתן לבטח רכוש במסגרת חוזה ביטוח לטובת אדם (בעל הפוליסה או המוטב) שיש לו אינטרס לשמר רכוש זה בהתבסס על חוק, מעשה משפטי אחר או חוזה.

במבט ראשון, לממשכן ולבעל המשכון יש אינטרס שווה בשמירת הנכס המשועבד. הרי בעל המשכון הוא הבעלים של נכס זה (או מחזיק בו בזכות ניהול כלכלי), ולבעל המשכון יש זכות לקבל סיפוק מהביטוח פיצוי בגין אובדן או נזק למשכון.

עם זאת, בעת קביעת האינטרס בשמירת הנכס המשועבד, השאלה המרכזית היא מי אחראי על בטיחות הנכס המשועבד ונושא בהפסדים בקשר עם אובדנו (נזק).

באמנות. 344 של הקוד האזרחי של הפדרציה הרוסית קובע כי הסיכון לאובדן מקרי או נזק מקרי לרכוש המשועבד מוטל על המשכון. כמובן, אלא אם כן נקבע אחרת בהסכם המשכון. בעל המשכון אחראי לאובדן או לנזק מלא או חלקי של הבטחונות שהועברו אליו (אלא אם יוכיח כי ניתן לפטור אותו מאחריות בהתאם לסעיף 401 של הקוד האזרחי של הפדרציה הרוסית). כלומר, עליו לפצות את הממשכן בגין הפסדים שנגרמו עקב אובדן או נזק לרכוש.

במקרה של אובדן או נזק לנושא המשכון, עומדת לבעל המשכון הזכות למלא את טענותיו על חשבון פיצויי הביטוח רק בהתרחשות הנסיבות המפורטות בסעיף 1 לאמנות. 348 הקוד האזרחי של הפדרציה הרוסית.

לפיכך, כאשר נושא המשכון נשאר אצל המשכון, עליו להיות המוטב על פי חוזה הביטוח עבור נכס זה (מכתב משרד האוצר של רוסיה מיום 4 ביוני 2003 N 04-02-05/5/11) . אם הנכס המשועבד מועבר לבעל המשכון, ניתן למנות את בעל המשכון (הוא נגרם לו הפסדים עקב אובדן ונזק של הנכס) וגם את בעל המשכון (עליו לפצות על ההפסדים הנקובים של המשכון) כמוטב. הֶסכֵּם. אבל זה האחרון אפשרי אם תנאי כזה נאמר במפורש בהסכם המשכון. עובדה היא שככלל, בעל המשכון מבטח את הבטוחה לטובת המשכון. בסיס - אמנות. 50 לחוק הפדרציה הרוסית מ-29 במאי 1992 N 2872-1 "על משכון".

לכן, אנו יכולים להבחין בשלושה תנאים עיקריים להכרה לצורכי מס בעלויות של ביטוח הבטחונות:

• הצדקה כלכלית של עלויות הביטוח;
• עדות תיעודית להוצאות אלה;
• שימוש בפועל בנכס המבוטח בעת ביצוע פעולות שמטרתן הפקת הכנסה.

לָשִׂים לֵב! אם הממשכן הוא צד שלישי

כפי שכבר ציינו, המשכון יכול להיות צד ג', כלומר אדם שאינו משתתף בהסכם, שההתחייבות לפיה מובטחת במשכון. לאחר מכן ביטוח הבטוחה מתבצע על חשבון צד ג' זה. כמובן שעל הצד השלישי להצדיק את האינטרס הכלכלי שלו בנטילת התחייבויותיו של הממשכן. במילים אחרות, להוכיח שפעילות זו מכוונת ליצירת הכנסה. רק אז ניתן לראות בהוצאותיו בגין ביטוח הבטחונות מוצדקות כלכלית. בפרט יש לערוך הסכם מתאים בין המשכון - צד ג' לבין הארגון שהתחייבויותיו מובטחות במשכון. עליה להקפיד על שכר הצד השלישי עבור שירותיו כממשכן.

הצדקה כלכלית לעלויות ביטוח הנכס המשועבד מהמשכן

הקוד האזרחי קובע בבירור כי הבטחונות מבוטחים על חשבון המשכון. במקרה זה, אין זה משנה מי משמש כמבוטח (כורת חוזה ביטוח מול ארגון הביטוח) - הממשכן או בעל המשכנתא. משכך, עלויות ביטוח הנכס המשועבד יכולות להיחשב מוצדקות כלכלית רק על ידי הממשכן.

האפשרות כאשר הממשכן עצמו פועל כמבוטח אינה מעוררת שאלות. נשקול אפשרות נוספת - כאשר בעל הפוליסה הוא בעל המשכון (זכור, הדבר אפשרי כאשר הנכס המשועבד מועבר אליו). כיצד מובטחת חובת הביטוח על חשבון הממשכן במצב זה?

בהתבסס על הוראות סעיף 1 לאמנות. 939 וסעיף 1 לאמנות. 954 של הקוד האזרחי של הפדרציה הרוסית, החובה לשלם דמי ביטוח (דמי ביטוח) יכולה להיות מוקצה על ידי חוזה ביטוח לא למבוטח, אלא למוטב. כך, אם, מכוח הוראות האמנות. 343 של הקוד האזרחי של הפדרציה הרוסית, המבוטח של הנכס המשועבד הוא בעל המשכון הוצאות המשכון לביטוח נכס זה נחשבות מוצדקות, בתנאי שהוא משלם דמי ביטוח כמוטב על פי חוזה הביטוח.

הבה נניח שהמשכן אינו מצויין כמוטב בהסכם ביטוח הרכוש, אלא לפי תנאי הסכם הביטחונות הוא מחזיר לבעל המשכנתא (בעל הפוליסה) את הוצאותיו בגין תשלום דמי ביטוח. במצב כזה, שימו לב כי בהתאם לסעיף 6 לאמנות. 270 של קוד המס של הפדרציה הרוסית, בעת קביעת בסיס המס למס הכנסה, לא נלקחות בחשבון הוצאות בצורה של תרומות לביטוח מרצון, למעט התרומות המפורטות באמנות. אָמָנוּת. 255, 263 ו-291 לקוד.

ללא קשר למי משמש כמבוטח הנכס המשועבד (המשכן או בעל המשכון), חובת הביטוח נובעת מהסכם המשכון. משכון מבטיח התחייבות מסוימת של המשכון. לפיכך, כאשר מחליטים האם עלויות ביטוח הבטוחה מוצדקות, יש לקחת בחשבון איזה סוג של התחייבות מובטחת בבטוחה זו. לְדוּגמָה, אנחנו מדברים על הבטחונות שנקבעו בהסכם ההלוואה. לאחר מכן חשוב לאיזו מטרה נלקחה ההלוואה. אם הם קשורים לפעילות העסקית של ארגון המשכנת, אזי נוכל להסיק מסקנה לגבי ההצדקה הכלכלית של העלויות הכרוכות בקבלת הלוואה כזו. אנו מדברים על עלויות ביטוח הביטחונות, המבטיחים את החובה להחזיר את ההלוואה ותשלום ריבית.<2>.

<2>לעניין ההצדקה הכלכלית של הוצאות הלווה בגין ביטוח הביטחונות המובטחים בהלוואה, ראה מכתב משרד האוצר של רוסיה מיום 2.3.06 נ 03-03-04/4/42.

הצדקה כלכלית לעלויות ביטוח המשכון מבעל המשכון

כאשר מבוטח הנכס המשועבד הוא בעל המשכון, תשלום דמי הביטוח על ידו על חשבונו אינו הוצאה מוצדקת כלכלית. משמעות הדבר היא כי בעל המשכנתא אינו יכול להפחית את בסיס המס למס הכנסה בגובה ההפקדות כאמור.

נניח שהביטחונות מבוטחים על חשבון המשכון בעלות חלקית השווה לסכום ההתחייבות המובטחת בבטוחה. הפריט המשועבד נמצא ברשותו של בעל המשכון. הוא אחראי לשלומו של רכוש זה ובמקרה של אובדן או נזקו מבטח בנוסף את המשכון בסכום ההפרש בין ערכו המלא בפועל לבין השווי שלגביו הוא מבוטח על חשבון המשכון. . האם הוצאות בעל המשכנתא בגין ביטוח נוסף כזה ייחשבו מוצדקות? משרד האוצר הרוסי מאמין שלא. עמדה זו הובעה על ידו במכתב מיום 09.10.2003 נ 04-02-05/5/17.

שימו לב כי העברת הנכס המשכון לבעל המשכון אינה גוררת באופן אוטומטי את זכותו של בעל המשכון להשתמש בנכס זה. בהתאם לסעיף 3 לאמנות. 346 לחוק האזרחי, יש לציין זכות כזו במפורש בהסכם המשכון. אם הדבר לא נקבע בהסכם, אזי לא מתקיים אחד מתנאי החובה להכרה בהוצאות ביטוח, דהיינו השימוש בפועל בנכס זה בפעילויות שמטרתן הפקת הכנסה.

שימוש ברכוש מבוטח

גילינו שרק הממשכן יכול לקחת בחשבון את עלויות ביטוח הנכס המשועבד לצורך חישוב מס הכנסה. אחד התנאים ההכרחיים להכרה בהוצאות אלה בחשבונאות מס הוא השימוש של המשכן בנכס שצוין לביצוע פעילויות שמטרתן לייצר הכנסה (סעיף 263 לקוד המס של הפדרציה הרוסית).

כמובן שתנאי זה מתקיים אם הנכס המשועבד על פי הסכם המשכון נשאר אצל המשכון.<3>. הבה נזכיר כי על בסיס סעיף 3 לאמנות. 338 של הקוד האזרחי של הפדרציה הרוסית, פריט משועבד שהועבר על ידי המשכון לתקופת זמן לרשותו או לשימוש של צד שלישי נחשב להשאיר בידי המשעבד. במילים אחרות, המשכון יכול לא רק להשתמש בבטוחה לייצור סחורות (עבודות, שירותים), אלא גם להשכירן. אבל זה דורש את הסכמתו של בעל המשכנתא (סעיף 2 של סעיף 346 של הקוד האזרחי של הפדרציה הרוסית).

<3>למעט המקרה שבו, לפי סעיף 2 לאמנות. 338 לקוד האזרחי של הפדרציה הרוסית, נושא המשכון הושאר עם המשכון תחת המנעול והחותם של בעל המשכון. במשכון כזה אין לממשכן אפשרות להשתמש בנכס זה.

דוגמה 1. Alpha LLC קיבלה הלוואה מבנק Standard. ההלוואה נחוצה לארגון לצורך הסדרים עם ספקי חומרים ותשלום שכר לעובדים. על פי הסכם ההלוואה, ההתחייבויות של Alpha LLC להחזיר את ההלוואה ולשלם ריבית מובטחות בשעבוד נכס שבבעלות החברה במסגרת זכות הבעלות. נכס כזה הוא שטח משרדים. על פי הסכם המשכון, הנכס נשאר בידי המשכון (Alfa LLC), אשר חייב לבטח אותו בגובה התחייבויותיו על פי הסכם ההלוואה. Alpha LLC משכירה את המתחם שצוין (בהסכמת הבנק).

החברה התקשרה בהסכם לביטוח שטחי משרד מפני סיכוני אובדן ונזק. בחוזה, הארגון פועל הן כמבוטח והן כמוטב. עלויות תשלום דמי הביטוח במסגרת חוזה הביטוח מפחיתות את בסיס המס למס הכנסה של Alpha LLC.

העובדה שהנכס המשועבד מטופל, למשל, כרכוש קבוע או מלאי, לא תמיד פירושה שימוש בפועל שלו בפעילויות שמטרתן לייצר הכנסה.

דוגמה 2. נשתמש בתנאים של דוגמה 1. נניח שאלפא LLC אינה משתמשת באופן זמני בשטחי משרדים לצרכיה, המשמשים כבטוחה על פי הסכם עם Standard Bank, ואינה משכירה אותם. במקרה זה, אלפא LLC אינה יכולה לקחת בחשבון את העלויות של ביטוח מקום זה לצורכי חשבונאות מס.

הליך ההכרה בעלויות ביטוח הבטוחה

הליך ההתחשבנות לצורכי מס רווח בביטוח רכוש משועבד זהה לכל מקרה אחר של ביטוח רכוש מרצון. כלומר, הוצאות אלה נכללות בהוצאות אחרות בסכום ההוצאות בפועל (סעיף 3 של סעיף 263 של קוד המס של הפדרציה הרוסית). רגע ההכרה בהוצאות נקבע בסעיף 6 לאמנות. 272 של קוד המס של הפדרציה הרוסית. זה תלוי איך מנוסחים בחוזה הביטוח תנאי תשלום דמי הביטוח (דמי הביטוח). אם החוזה קובע תשלום חד פעמי של דמי הביטוח, ותקופת תוקף החוזה היא יותר מתקופת דיווח אחת, אזי חל הנוהל הבא. גובה דמי הביטוח נכלל בהוצאות אחרות באופן שווה לאורך כל תקופת החוזה ביחס למספר הימים הקלנדריים של החוזה בתקופת הדיווח.

אם על פי החוזה מועברות דמי ביטוח בשני תשלומים או יותר, אזי סכומים אלו נכללים בהוצאות הנישום עם העברתם לארגון הביטוח.

עדות תיעודית לעלויות ביטוח הבטוחה

לפי סעיף 1 לאמנות. 252 של קוד המס של הפדרציה הרוסית, הוצאות מתועדות פירושן הוצאות הנתמכות במסמכים:

• הונפק בהתאם לחקיקה של הפדרציה הרוסית;
• בוצע בהתאם למנהגי עסקים הנהוגים במדינה הזרה שבשטחה הוצאו ההוצאות;
• לאשר בעקיפין את ההוצאות שנגרמו.

בעת אישור עלויות ביטוח הבטחונות, על הנישום לספק:

• הסכם משכון. אם עסקינן בשיעבוד מטלטלין להבטחת התחייבויות על פי הסכם, שחייבים לעבור אישור נוטריוני, הרי שגם הסכם המשכון טעון אישור נוטריוני. הסכם שעבוד מקרקעין (משכנתא) חייב להירשם באופן שנקבע לרישום ממלכתי של עסקאות עם מקרקעין. אם דרישות אלה אינן מתקיימות, הסכם המשכון יוכרז כפסול (סעיף 4, סעיף 339 של הקוד האזרחי של הפדרציה הרוסית);
• הסכם, אשר מילוי ההתחייבויות לפיו מובטח בבטחונות. היא רשאית לקבוע את התנאים למשכון מבלי לערוך הסכם משכון עצמאי (סעיף 4 של סעיף 10 לחוק הפדרציה הרוסית מ-29 במאי 1992 N 2872-1). הסכם כזה חייב להיערך בצורה שנקבעה להסכם משכון;
• חוזה ביטוח רכוש ממושכן. חוזה ביטוח יכול להיחתם לא רק על ידי עריכת מסמך אחד בהתאם לסעיף 2 לאמנות. 434 הקוד האזרחי של הפדרציה הרוסית. הסכם כזה נחשב גם נכרת עם מסירת המבטח למבוטח על בסיס יישומה בכתב או בעל פה של פוליסת הביטוח (תעודה, תעודה, קבלה) שנחתמה על ידי המבטח (סעיף 2 לסעיף 940 לחוק האזרחי של הפדרציה הרוסית);
• מסמכים המאשרים תשלום דמי ביטוח.

M.V.Romanova

יועץ המדינה

שירות המדינה של הפדרציה הרוסית

כיתה ב'

מחלקת מינהל

מַס הַכנָסָה

המשימה העיקרית של מוסדות האשראי היא לבנות מערכת מוסמכת לניהול סיכוני אשראי על מנת למזער את האפשרות של אי החזר כספים על ידי הלווים. ביטוח בטחונות הוא אחת הדרכים למזער הפסדים לבנק. מי צריך להתקשר בחוזה ביטוח לנכס בטחונות? האם בנק יכול לחייב ביטוח בטחונות? מול אילו סיכונים מבוטחים בטחונות? על שאלות אלו נענה במאמר זה.

מה זה ולמה זה מיועד?

ישנם 3 סוגי בטחונות להלוואה: ללא כל בטחונות, עם ערבות מצדדים שלישיים ועם העמדת בטחונות. במקרה האחרון, הלווה ערב לבנק שבמקרה של אי עמידה בהתחייבויות (הפסקת תשלומי ההלוואה), יהפכו נכסים מהותיים שנקבעו מראש, שהם נושא ביטחונות, לרכושו של הבנק. נכסים מהותיים כאלה יכולים להיות מקרקעין, מגרשים, מכוניות וכו'.

ברוב המקרים, הבטוחות נשארות ברשות הלווה עד להפרת תנאי הסכם ההלוואה. כתוצאה מכך, קיים סיכון שבמהלך הפעילות הבטוחה תאבד מערכה (המכונית נקלעת לתאונה, יש שריפה בדירה וכו'). כדי להגן על עצמו, הבנק עשוי להתעקש לבטח את הבטוחה. מצד אחד, סעיף 2 של סעיף 16 לחוק "על הגנת זכויות הצרכן" אוסר על ארגונים להתנות רכישת מוצרים מסוימים בצורך לרכוש אחרים. המשמעות היא שהלווה יכול לסרב לביטוח, אך הוא ימשיך לזכות בהלוואה. מצד שני, הבנק יכול לנפח את הריבית על ההלוואה, מה שהופך אותה לא כל כך אטרקטיבית.

המקרה היחיד שבו בנק יכול לחייב את הלווה בחוק לבטח בטחונות הוא בעת מתן הלוואת משכנתא. על פי סעיף 31 של המשכון הפדרלי "על משכנתאות", תכונות הביטוח של הבטחונות (במקרה זה, נדל"ן) נקבעות על ידי הסכם ההלוואה, ואם הבנק הצביע על צורך כזה, הלווה יחויב לעשות זאת.

ביטוח בטחונות מועיל בעיקר למוסד האשראי. כך היא מבטיחה שאם החייב לא יעמוד בהתחייבויותיו, עדיין יוחזרו הכספים לפי הסכם ההלוואה לחשבון. זאת ועוד, ביטוח בטחונות מתבצע על חשבון הלווה. לבנק לא ייגרמו הפסדים נוספים. ללווה, ביטוח בטחונות מועיל במובן זה שאם נוצרות נסיבות המונעות תשלומים על ההלוואה והרס (פגיעה) בו-זמנית של הביטחונות, ההלוואה לא תהפוך לנטל כבד מנשוא, אלא תוחזר על חשבון הלווה. חברת ביטוח. רוב הלווים יעדיפו לא לבטח את הביטחונות, בהתחשב בביטוח כזה כבזבוז כספים מיותר, אבל כאן הרבה תלוי בבנק עצמו.

מושא הביטוח וסיכונים אפשריים

במקרה זה, חפץ הביטוח הוא הבטוחה הניתנת לבנק כבטוחה להלוואה. חברות ביטוח עשויות לסרב לבטח סוג מסוים של נכס מהותי. לפיכך, ביטוח עבור הפריטים הבאים יידחה כמעט בוודאות:

• ניירות ערך (אג"ח, שטרות);
• מתכות יקרות וחצי יקרות, וכן מוצרים העשויים ממתכות אלו;
• מניות של כל מפעל;
• רכוש פגום או מקולקל;
• נכס שמסיבות מסוימות לא ניתן להשתמש בו למטרה המיועדת לו;
• נכס ממוקם באזור עם סבירות גבוהה לאסונות טבע.

ארגוני אשראי מציעים ללווים לבטח נכס בטחונות בחברות ביטוח המוסמכות על ידם. כך הבנק יהיה סמוך ובטוח באמינות פוליסת הביטוח וכי היא תכלול את הרשימה המלאה ביותר של אירועי ביטוח, אשר עם התרחשותם יחויב המבטח בתשלום פיצויים לבנק. הרשימה הסטנדרטית של אירועי ביטוח כוללת:

• אֵשׁ;
• הִתְפּוֹצְצוּת;
• פעולות הונאה של צדדים שלישיים (גניבת רכוש);
• תאונות מעשה ידי אדם;
• אסונות טבע.

במידה והביטחונות ניזוקים כתוצאה מאחד מאירועים אלו, תצטרך חברת הביטוח לשלם את תביעת הביטוח. בהתאם למבטח, הרשימה הנתונה של אירועי הביטוח עשויה להיות מופחתת או מתווספת על ידי מצבים אחרים. יותר משתלם לבנק להסמיך את אותן חברות ביטוח המספקות את הרשימה המקסימלית האפשרית של אירועי ביטוח.

תכונות של כריתת הסכם וביצוע תשלומים

חוזה ביטוח בטחונות יכול להיות משולש, כאשר חברת הביטוח, הלווה ומוסד האשראי מעורבים בהכנתו, או דו-צדדית, כאשר חברת הביטוח והלווה מעורבים בהכנתו. ברוב המקרים, הבנק מצוין כמוטב. כלומר, עם קרות מקרה ביטוח, המבטח ישלם פיצויים מיידית לבנק. אם יתברר שסכום הפיצויים גבוה מהסכום שחייב בהלוואה, הבנק יחזיר את הכספים ששולמו ביתר ללווה ויסגור את ההלוואה. במידה וסכום פיצויי הביטוח אינו מספיק לכיסוי כל החוב, הוא נשאר אצל הלווה והוא משלם תשלומים כרגיל עד להחזרת ההלוואה.

תקופת תוקפו של הסכם הביטוח חייבת להיות שווה לתקופת תוקפו של הסכם ההלוואה. אם ההלוואה ניתנת ל-10, 20 שנים או יותר, רשאי המבטח לחייב את הלווה לחדש את הביטוח מעת לעת תמורת פרמיית ביטוח נפרדת. הארכת הסכם ביטוח בטחונות חשובה במיוחד בהלוואות משכנתא, כאשר ההלוואה ניתנת לתקופה ארוכה.

מַסְקָנָה

למוסד אשראי ביטוח בטחונות מועיל מכל עבר: הבנק אינו משלם עבור כריתת הסכם ביטוח, אך על פי תנאיו הוא הופך למוטב כאשר מתרחש מקרה ביטוח. עבור הלווה, ביטוח הביטחונות אינו משתלם כל כך, אך במקרה זה הרבה תלוי בבנק, מה שיכול לאלץ את הלקוח לבטח את הביטחונות.

הבנקים, במתן הלוואה לרכישת נדל"ן, לא רק מנפיקים עליו משכנתא, אלא גם דורשים ביטוח משכנתא. רכישת פוליסת ביטוח רכוש היא דרישה בכל הסכם משכנתא. מה לגבי סוגי ביטוח אחרים?

הבנה כללית של מה זה ביטוח משכנתא

ביטוח משכנתא הוא מכלול סוגי ביטוחים שנועדו להגן על האינטרסים הפיננסיים של כל משתתף בהלוואות למשכנתא למגורים.

הצורך לכרות הסכמים כאלה נובע מהצורך:

• בנקאי - בקבלת ערבויות להחזר ההלוואה, המאפשרת הפחתת הריבית והגדלת תקופת ההלוואה ביחס להלוואות צרכניות;
• הלקוח - בהשגת ביטחון כלכלי ליכולת לעמוד בהתחייבויותיו במקרה של מוות, נכות, ירידה בהכנסה ועוד.

המטרה העיקרית של ביטוח משכנתא היא חלוקה מחדש של סיכונים בין מבטחים, לווים ומלווים על מנת להגביר את אמינות מערך ביטוח המשכנתא.

סוגי ביטוחי משכנתא:

• ביטוח רכוש במשכנתא, שעל פי ההסכם היה משועבד, מפני סיכוני אובדן או נזק;
• אישי, שהוא ביטוח חיים ונכות של הלקוח (הלווה או שותף ללווה);
• בעלות היא ביטוח מפני אובדן בעלות בטחונות כתוצאה מהפסקת בעלות.

כאפשרות נוספת, מבטחים מציעים לבטח את האחריות האזרחית של בעל המתחם כנגד:

• על ידי צדדים שלישיים במהלך הפעלת הנכס (למשל ממקרים של הצפה של דירת שכן);
• על ידי הנושה בגין אי מילוי התחייבויות כספיות מקובלות (במידה ויהיה איחור, אם אי אפשר לבצע תשלומים בעתיד).

תכונות של סוג זה של ביטוח

ביטוח סיכון משכנתא שונה בכך שהמוטב על פי ההסכם הוא המלווה (בנק). במקרה של מקרה ביטוח, ישלם המבטח תשלום ביטוח לטובתו. גודלו אינו יכול לעלות הן על סכום החוב העומד והן על גובה הנזק שנגרם.

קיימת תכנית לתשלום סכום הביטוח בסכום חד פעמי - מיידית - עם כריתת הסכם לכל תקופת ההלוואה. תכנית נפוצה יותר היא התשלום השנתי של סכום הביטוח.

האם אני צריך לבטח את הדירה שלי כל שנה אם יש לי משכנתא? כֵּן. זה מצוין בהסכם ההלוואה.

חוקיות הדרישות לכריתת חוזי ביטוח

ביטוח מקרקעין למשכנתא: חובה או לא – דיונים מתנהלים כבר הרבה זמן, אבל יש חוק ויש פרקטיקה שיפוטית.

על פי החוק הפדרלי מס' 102-FZ "על משכנתאות", לווי משכנתאות נדרשים לבטח את הביטחונות. המסמך אינו אומר דבר על סוגי ביטוח אחרים.

ביטוח אישי למשכנתא אמנות. 935 של הקוד האזרחי של הפדרציה הרוסית מוגדר כוולונטרי. עם זאת, הבנקים ממליצים בחום ללקוחותיהם לעשות ביטוח כזה. היא אופציונלית, אך היעדרותה תוביל להעלאת שיעור ההלוואה ב-1% לפחות.

מצב דומה התפתח גם לגבי ביטוח רכוש. ללקוח יש זכות לסרב, אך ההלוואה, מכיוון שהיא מסוכנת יותר מבחינת המלווה, תוצע לו בתנאים אחרים, פחות נוחים, מאשר לאותם לווים שהסכימו לעמוד בדרישות הבנק.

הפרקטיקה השיפוטית ביחס למחלוקות מסוג זה מלמדת כי ברוב המקרים הדרישה לכריתת חוזה ביטוח חיים ובריאות מוכרת כניצול לרעה של חופש ההתקשרות, שכן סירבו להנפיק הלוואה ללא קבלת ביטוח.

על פי הנחיות הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית מיום 20 בנובמבר 2015 מס' 3854-U, ללווה יש זכות לסרב למוצר הביטוח שנכפה עליו תוך 5 ימים מרגע החתימה על המסמכים הרלוונטיים. יש להחזיר את הסכום ששולם על ידו במלואו.

עם זאת, הבנק המרכזי של הפדרציה הרוסית הסביר כי אם הלווה מסרב לשירות זה, למלווה יש את הזכות לשנות את תנאי ההסכם הסטנדרטי ולהעלות את שיעור הריבית.

סעיף זה כבר כלול ברוב הסכמי המשכנתא. המלווים גם עושים שימוש נרחב בזכותם לסיים את הסכם המשכנתא באופן חד צדדי עקב אי עמידתו של הלקוח בתנאיו. הוראה זו מצוינת גם בתיעוד ההלוואה. הבנק שולח הודעה ללקוח המחייבת אותו או לעשות ביטוח, או שהוא יפסיק את החוזה. המשמעות האחרונה היא שהלווה מחויב להחזיר את כל סכום ההלוואה או לעמוד בפני הליכים משפטיים.

פניות של אזרחים (בדרך כלל במהלך הליכים משפטיים) לכך שדרישת הביטוח פוגעת בזכויותיהם אינן מתקבלות: ההסכם נכרת בנסיבות מסוימות, שעליהן הוזהר הלקוח מראש.

חתימה על המסמכים פירושה הסכמה לעמידה בדרישות שנקבעו על ידם.

מקרי ביטוח אופייניים

ביטוח נכס מקרקעין מניח בדרך כלל כאירוע ביטוח:

• שריפה, לרבות כזו שהתרחשה מחוץ לנכס המבוטח;
• פיצוץ גז ביתי;
• אסון טבע;
• הצפה שהתרחשה כתוצאה מתאונה באספקת המים, הביוב או מערכת ההסקה, גם אם המים הגיעו מחצרים סמוכים;
• פעולות בלתי חוקיות של צדדים שלישיים (חוליגניזם, שוד, ונדליזם);
• נפילה של כלי טיס (חלקים ממנו) על מקרקעין;
• זיהוי ליקויים מבניים במבנה, שלא היו ידועים למבוטח בעת כריתת החוזה.

עליכם להיות ערוכים לכך שחבילת המינימום שמציעים מבטחים מספקת תשלומים רק כאשר נגרם נזק משמעותי לרכוש המבוטח.

למשל, אם הטפטים של השכנים שלכם נפגעו כתוצאה מהצפה, לא יהיה תשלום, אבל אם מישהו ישבור חלון, תוכלו לסמוך על פיצוי על עלותו. כל יתרת ההלוואה תשולם רק כאשר החפץ נהרס לחלוטין. במקרה של בית פרטי, אם הבסיס נשאר, אז רק חלק מהחוב יפרע, מכיוון שמבחינת המבטחת, שאר הבניין עדיין יכול לשמש לבניית דיור חדש.

כדי לקבל יותר ערבויות ויותר פיצוי, כדאי לעשות ביטוח מורחב יותר, אבל זה יעלה יותר.

הסוג הבא של ביטוח משכנתא הוא ביטוח חיים ובריאות של הלווה. אירועי ביטוח במסגרת חוזה כזה הם:

• פטירת המבוטח עקב תאונה או מחלה שאירעו בתקופת תוקף החוזה;
• אובדן כושר עבודה כתוצאה ממחלה או תאונה עם הקצאה של 1 או 2 קבוצות מוגבלות.

מה זה ביטוח בעלות למשכנתא קל יותר להבין מרשימת אירועי הביטוח במסגרת החוזים הבאים:

• הכרה במכירה וברכישה כלא חוקית (בהתבסס על סעיף 2 בפרק 9 של הקוד האזרחי של הפדרציה הרוסית);
• דרישה מרוכש הדיור (כולו או חלקו) על ידי אנשים המחזיקים בבעלות על הנכס.

ביטוח מסוג זה נועד להגן על זכויותיו של רוכש בתום לב. אישור על התרחשות מקרה ביטוח יהיה החלטת בית המשפט. תשלומים לפי הסכמים כאלה צריכים לפצות את העלויות הכספיות של הלווה ולהבטיח את החזר ההלוואה של המלווה.

במקרים כאלה, לחברת הביטוח יש זכות לתת ליווי משפטי מלא, לרבות ייצוג האינטרסים של הלקוח בבית המשפט.

הבעיה של קבלת תשלומי ביטוח

למבטח יש זכות לסרב לתשלום פיצויי ביטוח במספר מקרים. כולם מפורטים בחוזה הביטוח.

ביטוח אישי להלוואת משכנתא כרוך כאירוע ביטוחי בהזדהות של הלווה עם קבוצת נכות 2 או 1 או מותו. במקרה זה, התשלום מתבצע במלואו כתשלום חד פעמי. במקרה הראשון הנכס נשאר רכושו של הלווה, במקרה השני הוא ייכלל בעיזבון הירושה והיורשים יקבלו אותו ללא כל שעבוד (ללא בטחונות או חובת החזר חוב ההלוואה). אך למשל, פיצוי על פי חוזה ביטוח חיים ישלל אם מוות אירע כתוצאה מהתאבדות או תאונת דרכים שבה היה אשם בעל הפוליסה. הם לא ישלמו פיצויים במקרים בהם הלקוח ידע מלכתחילה על בעיות בריאות, אשר אישור עליהן ימצא המבטח בתיעוד הרפואי שלו, אך לא הודיע ​​על כך בעת כריתת החוזה.

כמו כן, תהיינה בעיות בפיצויים למי שסבלו מסיכונים מקצועיים וכן למי שבדמו בזמן מקרה הביטוח נמצא אלכוהול או סמים שלא נרשמו על ידי רופא. על פי החוק, המבטח במצב כזה אינו מחויב להחזיר את החוב.

אם נערך ביטוח חיים ובריאות ביחס לשני בני הזוג-לווים שותפים, הרי שבמקרה של פטירת אחד מהם יפרע החוב לבנק רק במחצית, דהיינו. ב-50% מיתרת ההלוואה. אם הביטוח בוצע תוך התחשבות בפרופורציות מסוימות, אזי התשלום יתבצע תוך התחשבות באופן בו נאמר בחוזה. כך למשל, במקרה של פטירת אחד מבני הזוג, הפיצוי עשוי להיות 70% מהיתרה, בעוד שבמקרה של פטירת השני - 30%.

במקרים בהם אין ודאות מוצקה שסירוב חברת הביטוח נכון, כדאי לפנות לעורך דין המתמחה בתחום זה.

כבר בהתייעצות הראשונה, לאחר שלמד את כל התיעוד, המומחה יוכל לאשר או להפריך את חוקיות פעולות המבטח ולהציע את כדאיות ההגנה על האינטרסים שלהם בבית המשפט.

איך לחסוך בביטוח משכנתא

תוכנית הביטוח שמציעים עובדי המלווה היא, ככלל, מוצר שאינו משתלם ללווים. רוב הבנקים פועלים כמתווכים בין בעל הפוליסה האמיתי, הארגון איתו נכרת החוזה בפועל ואשר יבצע לאחר מכן תשלומי ביטוח במידת הצורך, לבין הלקוח. בהתאם לכך, סביר להניח שהמלווה מקבל הנחה מה"ספק" ובמקביל עושה הפרשה לכיסוי העלויות שלו.

כתוצאה מכך, חוזה ביטוח שנכרת במשרד בנק עשוי להתגלות כיקר ב-10-20% מהסכם שנערך באותם תנאים עם המבטח עצמו או עם שותפו הרשמי האחר.

אם תחליט לרכוש ביטוח ישירות מהמבטח, בדוק מול המלווה את רשימת החברות המוסמכות. על אף העובדה שכל הגבלות בבחירת חברת ביטוח אינן מקובלות על פי חוק, ניתן לקבוע אותן למרותן. לכן, עדיף לבדוק מול הבנק רשימת מבטחים מוסמכים.

בהתחשב בכך שסכום הביטוח מחושב על בסיס יתרת ההלוואה בתוספת ריבית שתצטבר במהלך השנה הקרובה, יתכן חיסכון עקב פירעון מוקדם של ההלוואה.

ככל שחוב המשכנתא יפורע מהר יותר, כך ישלם הלווה פחות ריבית, כך יקטן סכום הביטוח.

כדאי גם לשקול את מועד פירעון ההלוואה. באופן אידיאלי, עליך לקבוע את המועד האחרון להחזר מלא של ההלוואה עד למועד תום חוזה הביטוח הבא. אם זה לא מסתדר, אז אתה יכול, באמצעות מילוי האישור המתאים מהמלווה על היעדר חוב, לפנות למבטח בבקשה להחזיר חלק מסכום הביטוח לפי זמן קיום ההלוואה בפועל. התחייבות (חוב לבנק).

איך לבטח את עצמך נכון במשכנתא כדי לא לשלם יותר מדי. בקביעת סכום הביטוח, מבטחים לוקחים בחשבון:

• גיל הלקוח. הפוליסה תהיה זולה יותר לאנשים בני 25-35;
• מחיר הנכס - ככל שהוא יקר יותר, כך המבטח צריך לשלם יותר;
• בביטוח אישי, ייתכן שיתבקשו לעבור בדיקה רפואית, שעל בסיס תוצאותיה תיקבע עלות הפוליסה. ככל שלאדם יש פחות בעיות בריאותיות, ככל שיש לו פחות הרגלים רעים, כך תינתן לו ההנחה גדולה יותר;
• ככל שסכום ההלוואה גדול יותר, סכום הביטוח יוקצה לתשלום גדול יותר.

קוֹרוֹת חַיִים

ביטוח משכנתא: חובה או לא? נדרש חוזה ביטוח לנכס בטחוני. השאר - רשמית לא, הבנק באופן עקיף (באמצעות הרעה בתנאי ההלוואות או אפילו סירוב לערוך הסכם משכנתא) מאלץ את הלקוחות להסכים לדרישה זו.

מבחינה פיננסית, לפעמים קצת יותר משתלם להסכים להעלאת שיעור ההלוואה, אבל לסרב לביטוח נוסף.

על יתרת החוב נצברת ריבית באופן שוטף, שיורדת ככל שמתקבלים תשלומים לפירעון ההלוואה, כלומר. חודשי או אפילו לעתים קרובות יותר. בקביעת סכום הביטוח נלקח בחשבון הסכום הקבוע בתחילת השנה.

פתרון סביר לנושא זה הוא להיענות לבקשת המלווה, אך להתקשר ישירות עם חברת הביטוח בחוזה ביטוח משכנתא.

היתרון של הלווה בביטוח משכנתא הוא שבמידה ויתרחש מקרה ביטוח, למרות שהבנק יקבל את התשלום, האזרח ישוחרר (חלקית או מלאה) מחובת תשלום המשכנתא.

בזמנים קשים, המוגדרים בביטוח כאירועי ביטוח (אובדן רכוש, נכות וכדומה), זה יכול להועיל מאוד.

בהתחשב באמור לעיל, ניתן לומר כי משכנתא היא פרויקט מסוכן עבור הלווה והמבטח. הבנק, אם יש לו חבילה מלאה של ביטוחים ובטחונות, מסתכן פחות.